在我們所研究的關于企業(yè)理財規(guī)劃師管理的二重性問題，是馬克思早提出并予以闡釋的。他通過對理財規(guī)劃師特別是資本主義企業(yè)理財規(guī)劃師的分析和研究，指出:“凡是直接生產過程具有社會結合過程的形態(tài)，不會為獨立生產者的孤立勞動的地方，在對于產生監(jiān)督勞動和指揮勞動。

根據(jù)客戶的家庭財務狀況，制定包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、保險規(guī)劃、教育規(guī)劃等在內的全部理財規(guī)劃方案，通過對客戶各項資產的配置，幫助客戶達到財務安全與財務自由。根據(jù)客戶的財務狀況、風險偏好為客戶做全方位的、整體的綜合規(guī)劃；掌握基本的資產配置原理，能為客戶進行合理的投資資產配置；分析客戶保險需求，并針對需求制定相應的保險規(guī)劃方案；掌握我國的稅收制度，根據(jù)客戶的基本資料進行稅收籌劃；根據(jù)客戶的養(yǎng)老規(guī)劃目標，為客戶制定退休養(yǎng)老規(guī)劃方案；根據(jù)客戶財產分配原則與目標，制定婚姻財產規(guī)劃方案及財產傳承方案。

在科學技術不斷進步和企業(yè)管理實踐不斷豐富的背景下,企業(yè)管理學*體系的演化將是一個沒有止境的歷史過程,因此對企業(yè)管理學*體系的梳理和建構也將是一項永無休止的研究工作。探討企業(yè)管理學的*體系,有著多方面的、重要的現(xiàn)實意義。

　它是解決企業(yè)理財規(guī)劃師研究對象的理論依據(jù)，是正確認識資本主義企業(yè)管理，劃清社會主義企業(yè)理財規(guī)劃師與資本主義企業(yè)理財規(guī)劃師界限的銳利武器，是指導我們從事企業(yè)理財規(guī)劃師，建立和發(fā)展我國社會主義企業(yè)理財規(guī)劃師科學的理論基礎。