一、判斷題 　　1．在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內外部信息系統(tǒng)全面收集客戶及其關聯(lián)方的授信記錄。（? ） 　　答案：正確 　　解析：略。 　　2．擴張性貨幣政策如貨幣政策中貸款利率的上調，可能導致部分微利企業(yè)因財務費用增加出現(xiàn)虧損。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：貨幣政策中貸款利率的上調屬于緊縮性貨幣政策。 　　3．同受*控制的企業(yè)必為關聯(lián)方。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：關聯(lián)方是指在財務和經營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業(yè)法人。*控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受*控制而成為關聯(lián)方。 　　4．在信息不完全對稱的情況下，商業(yè)銀行在向企業(yè)要求較高風險溢價的同時會使自身面臨的風險降低。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：在信息不完全對稱的情況下，商業(yè)銀行在向企業(yè)要求較高風險溢價的同時也使自身面臨的風險增加，原因在于，由于逆向選擇效應與激勵效應的作用，高利率不僅造成潛在借款人的整體違約風險提高，而且會促使借款人承擔更高的風險。 　　5．若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。（? ） 　　答案：正確 　　解析：略。 　　6．在正常類貸款遷徙率指標中，期初正常類貸款向下遷徙金額，是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類的貸款余額之和。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：期初正常類貸款向下遷徙金額，是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。 　　7．在商業(yè)銀行信用風險內部評級法中，信用等級為AAA級的企業(yè)違約概率為零。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：信用等級為AAA級，只能說明該企業(yè)違約概率相對較低，并不是說該企業(yè)沒有違約的可能。 　　8．債項評級只能夠反映債項本身的交易風險，而不能夠反映客戶信用風險。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。 　　9．根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》的規(guī)定，在地區(qū)結構分析中，各商業(yè)銀行應分別列表說明并分析表外業(yè)務發(fā)展較快和發(fā)生墊款較多的名一級分行。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》的規(guī)定，在地區(qū)結構分析中，各商業(yè)銀行應分別列表說明并分析表外業(yè)務發(fā)展較快和發(fā)生墊款較多的名一級分行。 　　10．保證人是否愿意履行責任以及保證人是否完全意識到由此可能產生的一系列風險和責任都在對貸款的保證人進行考察的范圍之內。（? ） 　　答案：正確 　　解析：略。 2015年上半年銀行考試預計在6月底進行。針對接下來的學習，金考網推出全新的章節(jié)練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 　　二、單選題 　　1．內部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于____，對于____，只要商業(yè)銀行決定實施____，就必須自行估計PD和LGD。（? ） 　　A．非零售暴露；零售暴露；權重法 　　B．非零售暴露；零售暴露；內部評級法 　　C．零售暴露；非零售暴露；權重法 　　D．零售暴露；非零售暴露；內部評級法 　　答案：B 　　解析：內部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計PD和LGD。 　　2．按照巴塞爾協(xié)議Ⅱ，下列各項屬于違約的是（? ）。 　　A．債務人實質性信貸債務逾期60天以上（含） 　　B．銀行將貸款出售并相應承擔了經濟損失 　　C．銀行對債務人的一筆貸款應計利息納入表內核算 　　D．銀行將債務人列入高風險類別 　　答案：B 　　解析：按照巴塞爾協(xié)議Ⅱ，A項，債務人實質性信貸債務逾期90天以上（含）；C項，銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算；D項，銀行將債務人列入破產企業(yè)或類似狀態(tài)的；才可定義為違約。 　　3．從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，完成信用風險的經濟資本管理的環(huán)節(jié)不包括（? ）。 　　A．由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標 　　B．總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務*之間進行協(xié)調平衡分配 　　C．總行根據(jù)戰(zhàn)略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配 　　D．分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源 　　答案：D 　　解析：從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，對信用風險的經濟資本管理可通過三個環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配；②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務*之間進行協(xié)調平衡分配；③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配。 　　4．計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要的變量不包括（? ）。 　　A．期限 　　B．違約損失率 　　C．違約風險暴露 　　D．違約概率 　　答案：A 　　解析：計算信用風險的風險成本，即指預期損失=PD×LGD×EAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風險暴露。 　　5．對于商業(yè)銀行來說，一般極少采用的擔保方式是（? ）。 　　A．支票、匯票、本票、債券、存款單等抵押 　　B．外資企業(yè)連帶責任保證 　　C．定金與留置 　　D．不動產抵押 　　答案：C 　　解析：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。定金是指當事人可以約定一方向對方給付定金作為債權的擔保。在商業(yè)銀行業(yè)務中，一般極少采用留置與定金作為擔保方式。 　　6．當前，某銀行貸款余額的50%為房地產行業(yè)貸款，利潤亦有超過50%來自該類型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。根據(jù)上述信息，以下對該銀行貸款業(yè)務的評價，恰當?shù)氖牵? ）。 　　A．該類型貸款的預期損失為0 　　B．該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務存在較大風險 　　C．該類型貸款不存在信用風險，因此盡管比重偏高，亦無不妥 　　D．追逐低風險，高收益是商業(yè)銀行經營的必然選擇 　　答案：B 　　解析：本題中，該“銀行貸款余額的50%為房地產行業(yè)貸款”，其貸款集中度明顯過高，存在較大風險。AC兩項，不良率是一個事后的概念，預期損失是一個事前的概念，雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，但并不表示預期損失也為0或不存在信用風險。D項，風險與收益的平衡才是商業(yè)銀行經營的必然選擇。 　　7．假設某銀行50%的貸款投向鋼鐵行業(yè)，同時超過50%的利潤來自鋼鐵行業(yè)，當前鋼鐵行業(yè)市場較好，因此鋼鐵行業(yè)的不良率低于評級水平。按照資產組合管理的原理，下列關于該銀行的貸款組合評價合理的是（? ）。 　　A．該銀行的貸款投向行業(yè)集中度過高，雖然當前盈利高，但如果考慮行業(yè)周期因素，此貸款可能存在相當風險 　　B．不良率較低說明風險小，盈利超過50%來自鋼鐵行業(yè)說明盈利性好，因此，盡管比重偏大，但也沒有不妥之處 　　C．資產組合理論需要假定市場是有效的，其過于理想化因而不適合評判貸款組合 　　D．盈利是商業(yè)銀行經營的目的，無論什么理論都要服從這一點 　　答案：A 　　解析：根據(jù)馬柯維茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低非系統(tǒng)性風險的作用。信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。B項，不良率是與違約概率容易混淆的一個概念，它是指不良債項余額在所有債項余額的占比，二者不具有可比性。由此可見，不良率較低并不能說明違約風險小。盈利超過50%來自鋼鐵行業(yè)說明銀行對該行業(yè)依賴度較高，風險集中，非系統(tǒng)性風險沒有得到有效降低。C項，資產組合理論雖前提假定是市場有效，但投資組合能夠有效分散風險的結論成立并非以此假定為前提，仍適合評判貸款組合。D項，商業(yè)銀行經營原則是安全性、流動性、盈利性，商業(yè)銀行必須在安全性和流動性的基礎上保持盈利性。 　　8．下列來自商業(yè)銀行不同業(yè)務*的經營管理建議，恰當?shù)氖牵? ）。 　　A．為了吸引更多優(yōu)質客戶，應當把長期優(yōu)質客戶的授信額度提高至無限 　　B．為了避免“政策貸款”可能造成的損失，應當把資金集中發(fā)放給私營企業(yè)和個人 　　C．為了避免貸款集中度風險，應當將各類貸款規(guī)?？刂圃诤线m比例之內 　　D．為了使國際業(yè)務更加方便快捷，應當將持有外幣全部轉換美元 　　答案：C 　　解析：A項，對長期優(yōu)質客戶也應進行授信限額管理；BD兩項的做法違反了風險分散原理。 　　9．資產組合的信用風險通常應（? ）單個資產信用風險的加總。 　　A．大于 　　B．小于 　　C．等于 　　D．無關 　　答案：B 　　解析：貸款組合內的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。例如，如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化一個下降一個上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較小。正是由于這種相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。 　　10．如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是（? ）。 　　A．這兩筆貸款的信用風險是不相關的 　　B．這兩筆貸款的信用風險是負相關的 　　C．這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大 　　D．由兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總 　　答案：C 2015年上半年銀行考試預計在6月底進行。針對接下來的學習，金考網推出全新的章節(jié)練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 ?? 三、多選題 　　解析：如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較小。 　　1．綜合報告是各報告單位針對管理范圍內、報告期內各類風險與內控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應反映的主要內容包括（? ）。 　　A．轄內各類風險總體狀況及變化趨勢 　　B．分類風險狀況及變化原因分析 　　C．風險應對策略及具體措施 　　D．加強風險管理的建議 　　E．發(fā)展趨勢及風險因素分析 　　答案：A|B|C|D 　　解析：E項為風險報告的專題報告所反映的內容。 　　2．作為商業(yè)銀行日常風險管理手段的有效補充，壓力測試具有的主要功能包括（? ）。 　　A．幫助量化“肥尾”風險和重估模型假設 　　B．降低商業(yè)銀行面臨的風險水平 　　C．提高商業(yè)銀行對其自身風險特征的理解 　　D．評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力 　　E．模擬商業(yè)銀行日常業(yè)務經營 　　答案：A|C|D 　　解析：信用風險組合的壓力測試的主要功能有：①估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當?shù)膽?zhàn)略轉移此類風險（如重組頭寸、制訂適當?shù)膽庇媱潱?；②提高商業(yè)銀行對其自身風險特征的理解，推動其對風險因素的監(jiān)控；③幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致；④幫助量化“肥尾”（FatTail）風險和重估模型假設（如關于波動性和相關性的假設）；⑤評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。 　　3．盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括（? ）。 　　A．凈資產收益率 　　B．銷售毛利率 　　C．總資產周轉率 　　D．資產凈利率 　　E．資產負債率 　　答案：A|B|D 　　解析：盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括：①銷售毛利率；②銷售凈利率；③資產凈利率；④凈資產收益率；⑤總資產收益率。C項屬于效率比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產的能力；E項屬于杠桿比率，衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，判斷企業(yè)的償債資格和能力。 　　4．個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括（? ）。 　　A．“假按揭”風險 　　B．經銷商風險 　　C．*對房市采取宏觀調控政策措施 　　D．借款人的經濟狀況變動風險 　　E．由于房產價值下跌導致超額押值不足的風險 　　答案：A|B|D|E 　　解析：C項是產生超額押值不足風險的原因。*宏觀調控政策對房地產市場價格的影響，可能會導致按揭貸款的借款人所購房產的價值波動；如果借款人所購房產的價值下跌，就可能會產生超額押值不足的風險。 　　5．新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（? ）。 　　A．違反貸款授權授信規(guī)定 　　B．企業(yè)經營管理不善或破產倒閉 　　C．企業(yè)逃廢銀行債務 　　D．企業(yè)違法違規(guī) 　　E．地方*行政干預 　　答案：B|C|D|E 　　解析：新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：①企業(yè)經營管理不善或破產倒閉；②企業(yè)逃廢銀行債務；③企業(yè)違法違規(guī)；④地方*行政干預等。內部原因包括：①違反貸款“三查”制度；②違反貸款授權授信規(guī)定；③銀行員工違法等。 　　6．CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信譽風險組合模型之一，關于該模型，下列說法正確的有（? ）。 　　A．CreditMetrics模型可以看做是該模型的一個補充 　　B．計算非違約的轉移概率時不使用歷史數(shù)據(jù) 　　C．它直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化 　　D．在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù) 　　E．比較適用于投機類型的借款人 　　答案：C|D|E 　　解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉移概率進行了調整而已。 　　7．當下列哪些情況發(fā)生時，債務人被視為違約？（? ） 　　A．債務人隱姓埋名使銀行難以查找債務人 　　B．債務人因經營不善而破產難以償還債務 　　C．債務人對于商業(yè)銀行的實質性貸款債務逾期一個月以上 　　D．商業(yè)銀行的一位職員認定借款人無法全額償還對商業(yè)銀行的債務 　　E．銀行將貸款出售并相應承擔了一定比例的賬面損失 　　答案：A|B|E 　　解析：C項，實質性貸款債務逾期90天以上（含90天）的，債務人被視為違約；D項，應該由商業(yè)銀行認定，而不是一位職員認定。 　　8．質押合同應包含的基本內容包括（? ）。 　　A．債務的期限 　　B．質押擔保的范圍 　　C．質押品的名稱、數(shù)量 　　D．被擔保的主債權種類、數(shù)額 　　E．質押品的質量、狀況 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：質押合同應詳細記載的內容包括：①被擔保的主債權種類、數(shù)額；②債務的期限；③質物的名稱、數(shù)量、質量、狀況；④質押擔保的范圍；⑤質物移交的時間；⑥當事人認為需要約定的其他事項等。 　　9．下列各項屬于融資活動現(xiàn)金流出的有（? ）。 　　A．償還債務所支付的現(xiàn)金 　　B．融資租賃所支付的現(xiàn)金 　　C．分配股利所支付的現(xiàn)金 　　D．投機股市所支付的現(xiàn)金 　　E．發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金 　　答案：A|B|C|E 　　解析：D項屬于投資活動的現(xiàn)金流出。 　　10．商業(yè)銀行貸款重組中的貸款結構主要包括（? ）。 　　A．貸款擔保 　　B．貸款期限 　　C．貸款費用 　　D．貸款人信用等級 　　E．貸款金額 　　答案：A|B|C|E 　　解析：貸款重組是指當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。